MFクラウド会計を使える状態にする会計データの初期登録(初期会計データ登録)

前回に引き続いてMFクラウド会計を使いこなすための会計データの初期登録の続きです。

今回は、前回設定した勘定科目に初期会計データを登録していく作業となります。

実は、この会計データの移行がMFクラウド会計の初期設定の中でも難易度が高く、ノウハウが要求されるポイントとなります。

今回は、事例を使いながらMFクラウド会計の会計データの初期登録方法を解説します。前回の勘定科目の設定と合わせてきっちり初期設定してください。

今回の解説に使った事例

前回はMFクラウド会計の勘定科目設定まで行いました。

MFクラウド会計を使える状態にする会計データの初期登録(勘定科目の設定)

今回は、次の事例を使ってMFクラウド会計への初期会計データの初期登録を行なっていきます。

会社情報

今回の事例では、以下を前提としています。

項目内容
法人or個人法人(株式会社) 
決算期平成29年4月〜平成30年3月(3月決算)
MFクラウドへの移行時期平成29年8月末 
消費税課税事業者 

移行時の会計データ

平成29年8月末で移行する際に、前の会計ソフトから印刷した試算表は以下の通りです。

前の会計ソフトから印刷した試算表のうち、資産、負債、純資産項目です。

前の会計ソフトから印刷した試算表の損益、販管費項目です。

この初期会計データをMFクラウド会計に移行する手順を3つのステップに分けて解説します。

MFクラウド会計に初期登録する会計データの事前整理

次に、前回MFクラウド会計に設定した勘定科目に対して、旧会計ソフトの試算表を元に会計数字を置き換えていきながら、MFクラウド会計に登録する初期会計データを整理していきます。

初期会計データは、MFクラウド会計を利用開始する時点での会計数値であり、初期会計データをMFクラウド会計に登録することによって、旧会計ソフトとの連続性が図れるようになります。

ここで、重要なポイントですが、旧会計ソフトからMFクラウド会計に会計データを移行する時期と、旧会計ソフトの試算表などの会計データの抽出期間を合わせるということです。

今回の事例では、8月末をもって旧会計ソフトからMFクラウド会計に移行するため、試算表のうち、貸借対照表関連(資産・負債・純資産)の数字は8月末残高データ損益計算書関連(売上・売上原価・費用など)の数字は4月〜8月までの累計データとしています。

資産項目

旧会計ソフトの勘定科目MFクラウド会計の勘定科目 初期会計データの金額
現金現金 247,266
普通預金普通預金17,358,128
売掛金売掛金13,930,875
貸倒引当金貸倒引当金△408,000
商品商品9,167,683
なし貯蔵品0
未収金未収入金238,100
仮払金仮払金517,224
仮払消費税仮払消費税2,394,032
建物付属設備附属設備11,807,141
工具器具備品工具器具備品2,564,936
電話加入権電話加入権532,440
ソフトウェアソフトウェア1,320,802
長期前払費用長期前払費用3,359,214
敷金敷金271,200
なし未確定勘定0

負債・純資産項目

旧会計ソフトの勘定科目MFクラウド会計の勘定科目初期会計データの金額
買掛金買掛金11,889,370
短期借入金短期借入金2,240,000
未払金未払金3,980,360
預り金預り金1,674,966
未払消費税等未払消費税3,555,120
未払法人税等未払法人税等222,600
仮受消費税等仮受消費税4,302,910
長期借入金長期借入金3,349,538
資本金資本金10,000,000
資本準備金資本準備金0
利益準備金利益準備金0
前期繰越利益前期繰越利益22,086,176
当期純損益

損益項目

旧会計ソフトの勘定科目MFクラウド会計の勘定科目初期会計データの金額
売上高売上高138,850,552 
 期首商品棚卸高期首商品棚卸高10,175,987 
当期商品仕入高仕入高58,368,691 
期末商品棚卸高期末商品棚卸高9,167,683 
役員報酬役員報酬10,762,000 
給料賃金給料賃金28,388,199 
賞与賞与3,602,900 
雑給雑給3,568,795 
法定福利費法定福利費5,643,474 
福利厚生費福利厚生費756,928 
荷造運賃荷造運賃1,635,415 
広告宣伝費広告宣伝費2,113,229 
接待交際費接待交際費 359,840 
通勤費旅費交通費3,265,162 
旅費交通費
通信費通信費819,734 
水道光熱費水道光熱費61,606 
修繕費修繕費 632,883 
消耗品費備品・消耗品費 444,811 
事務用品費
リース料 リース料430,780 
賃借料 地代家賃2,307,232 
保険料保険料 603,220 
租税公課租税公課 121,800 
支払手数料支払手数料  1,872,166 
支払報酬料
新聞図書費 新聞図書費103,171 
減価償却費減価償却費712,669 
なし貸倒引当金繰入額 
雑費雑費  1,312,670 
諸会費
受取利息受取利息 4,619 
雑収入雑収入 1,130,540 
支払利息 支払利息 1,986,487 
なし雑損失 
法人税、住民税及び事業税法人税等 185,500 

MFクラウド会計に初期会計データを登録する

これで旧会計ソフトからMFクラウド会計に登録する初期会計データの事前整理が完了しました。

次に、ここまで整理してきた初期会計データを実際にMFクラウド会計に登録する流れを解説します。

ここの作業をうまくこなしていくことがMFクラウド会計を正しく使いこなせるかどうかの分岐となりますので、多少手間がかかりますが、きっちり進めていきましょう。

資産・負債・純資産項目を「開始残高」登録する

まずは、資産・負債・純資産の貸借対照表に関連した会計データから登録します。

これらの項目は、MFクラウド会計では「開始残高」として登録します。

MFクラウド会計のホーム画面のサイドバー「各種設定」>「開始残高」を選択し、クリックします。

そうすると、MFクラウド会計の開始残高登録画面が立ち上がります。この画面には前回登録した勘定科目が表示されていますので、整理した資産・負債・純資産項目の初期会計データを勘定科目別に登録していきます。

登録上の留意点は、以下のとおりです。

  • 補助残高はこの段階では入力しなくてもよい(すでに補助科目登録済であれば、補助残高を登録してもOKです)
  • 貸倒引当金はマイナス値で入力する
  • 借方合計と貸方合計は一致させる

この点を留意しながら、初期会計データを開始残高として登録してください。

MFクラウド会計の開始残高登録画面に開始残高を設定していく画面

すべて登録できたら「保存」ボタンをクリックします。すると、開始残高としてMFクラウド会計に登録できます。

最後に、うまく登録できたかどうか確認します。MFクラウド会計のホーム画面のサイドバー「会計帳簿」>「仕訳帳」を選択し、クリックします。

MFクラウド会計で仕訳帳を登録する画面

そうすると、仕訳帳の画面に移ります。ここで、取引日の列に「開始仕訳」と表示された仕訳が開始残高登録した仕訳になります。こちらをご確認ください。

「開始仕訳」と表示された仕訳が開始残高登録した仕訳でMFクラウド会計に取り込まれたことを確認する

損益項目を「振替伝票」登録する

次に、売上や費用などの損益計算書に関連した会計データを登録します。

これらの項目は、MFクラウド会計では「振替伝票入力」で登録します。

MFクラウド会計のホーム画面のサイドバー「手動で入力」>「振替伝票入力」を選択し、クリックします。

MFクラウド会計のホーム画面サイドバー

すると、以下の振替伝票入力画面に移ります。仕訳入力が1行のみ表示されていますが、「+行追加」ボタンを何回かクリックして、必要な仕訳行数を表示させます。

入力上の留意点は、以下の通りとなります。

  • 入力する場所(借方・貸方)は、以下の図を参考にする。
  • 日付は、移行する会計データの最終月(事例であれば8月末)とする。
  • 当期純利益に該当する金額は、「繰越利益剰余金」の勘定科目を使って登録する(なお、当期純利益がプラスの場合は、繰越利益剰余金が借方、マイナスの場合は繰越利益剰余金が貸方に入力してください)
  • 借方合計と貸方合計は一致させる

MFクラウド会計の振替伝票入力画面に損益項目の開始仕訳を入力する

すべて登録できたら「登録」ボタンをクリックすると、損益関連の初期会計データがMFクラウド会計に登録できます。

最後に、うまく登録できたかどうか確認します。MFクラウド会計のホーム画面のサイドバー「会計帳簿」>「仕訳帳」を選択肢クリックします。

MFクラウド会計の仕訳帳を開く画面

そうすると、仕訳帳の画面に移ります。ここで、取引日の列に「8/31」と表示された仕訳が損益データの初期登録した仕訳になります。こちらをご確認ください。

MFクラウド会計の仕訳帳画面で登録した仕訳を確認する

以上で初期会計データがすべてMFクラウド会計に登録できました。

ここまで、うまく初期会計データ登録が終われば、あとはMFクラウド会計を使って日常の経理処理をするだけです。